Vaste passiva

2021

Bestemmingsreserve

Sparen en besteden, egalisatie

Spaarfunctie: Sparen voor dekking van OV-projecten, innovatieve en overige maatregelen zoals bijvoorbeeld gedragsbeïnvloeding. De projecten zijn benoemd in het Uitvoeringsprogramma Mobiliteit.   
Egalisatiefunctie: In jaren van onderbesteding voegen we het restant van de jaarlijks begrote middelen voor de exploitatie van openbaar vervoer en de innovatieve en overige maatregelen toe aan de reserve.

Spaarfunctie: Sparen voor de projecten openbaar vervoer en de innovatieve en overige maatregelen. De projecten zullen benoemd worden in het jaarlijks vast te stellen bestedingsplan mobiliteit als nadere uitwerking van het Uitvoeringsprogramma Mobiliteit.    
Egalisatiefunctie: Lasten en baten moeten vallen binnen de door uw Staten vastgestelde reikwijdte van de in de begroting opgenomen middelen voor de exploitatie van openbaar vervoer en de innovatieve en overige maatregelen.

Spaarfunctie: Sparen voor de projecten openbaar vervoer en de innovatieve en overige maatregelen. De projecten zijn de lopende projecten en de vanuit het Programma Mobiliteit af te leiden en op te starten projecten.
Egalisatiefunctie: Het bestedingsplan is de jaarlijkse begroting waarin de middelen ten behoeve van de exploitatie van openbaar vervoer en de innovatieve en overige maatregelen zijn opgenomen .

Het saldo in de reserve Verkeer en Vervoer was bestemd voor de hierin opgenomen infrastructurele en OV-projecten en taken met een meerjarig karakter. De infrastructurele projecten zijn overgeheveld naar de reserve Investeringen in infrastructuur (onder andere ringweg stad Groningen, Spoor Groningen-Winschoten, N33 Zuidbroek-Appingedam, N366 Veendam-Ter Apel en N355 Zuidhorn-Groningen). De OV-projecten en de innovatieve mobiliteitsprojecten (ERTMS, waterstoftreinen, ketenmobiliteit, projecten Slim & Groen e.d.) zijn samen met de eventuele vrije ruimte onderdeel van deze reserve.

€ 65.402.770 (spaar- en bestedingsfunctie)

€ 39.656.628 (spaar- en bestedingsfunctie)

€ 25.746.142 (spaar- en bestedingsfunctie)

De grootste gelabelde bedragen zijn gelabeld voor waterstoftreinen, exploitatie OV, DRIS (dynamisch reizigersinformatiesysteem) en het project ERTMS (Europees treinbeveiligingssysteem). Deze middelen zijn een aantal jaren gelabeld binnen de reserve. Bij het tot besteding komen aan het doel worden de middelen toegevoegd aan de begroting door middelen van een begrotingswijziging bij een P&C-document. Indien de middelen worden aangewend voor een investering zullen de middelen worden overgezet naar de reserve afschrijvingen te dekking van toekomstige afschrijvingslasten.

€ 0

Spaarfunctie: De minimale omvang is gelijk aan het verplichte bedrag 2025 van afgerond € 39,7 miljoen. De maximale omvang is afhankelijk van de benodigde budgetten voor de projecten waarvoor gespaard wordt binnen deze reserve. Een bedrag van € 65,4 miljoen (exclusief toekomstige indexatie/IBOI) wordt op dit moment gezien als toegestaan maximum. Bij dat niveau is de reserve voldoende op pijl voor voeding aan de projecten, het voldoen aan de verplichtingen en de middelen benodigd voor het kunnen uitvoeren van het Programma Mobiliteit. Egalisatiefunctie: Minimale omvang is nul euro, reserve mag niet negatief zijn. Voor de egalisatiefunctie hanteren we geen maximum. De egalisatiefunctie wordt gebruikt bij het schuiven van budgettaire ruimte over de jaren heen, daarbij gaat het om het grillig verloop van de uitgaven te egaliseren.

Spaarfunctie: De reserve kan worden opgeheven wanneer er geen OV-projecten en taken en/of innovatieve mobiliteitsprojecten worden uitgevoerd binnen de provincie of wanneer de reserve onder het minimum zakt. In dat laatste geval zullen middelen die annex zijn met de OV-taken en/of innovatieve mobiliteitsprojecten in de reguliere begroting opgenomen worden.
Egalisatiefunctie : De reserve vervult geen egalisatiefunctie meer wanneer er niet langer sprake is van een grillig verloop van de uitgaven.